La ARCA amplió la denuncia contra Tapia y Toviggino por presunta evasión con facturas falsas
El organismo recaudador sumó nuevos elementos en la causa que involucra a la AFA y apuntó a una presunta estructura organizada para cometer delitos tributarios. La presentación sostiene que la maniobra habría implicado un perjuicio fiscal cercano a los 300 millones de pesos.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), conducida por Andrés Vázquez, presentó una ampliación de denuncia penal en la causa que involucra a la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y señaló a Claudio "Chiqui" Tapia y Pablo Toviggino como integrantes de una presunta "asociación ilícita fiscal". Según la presentación, la operatoria se habría basado en el uso sistemático de facturación apócrifa para ocultar el destino final de fondos y evadir impuestos por casi 300 millones de pesos.
El escrito fue presentado ante el juzgado penal económico a cargo de Diego Amarante, que ya investigaba a la AFA por presunta apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social por un monto cercano a los $19 mil millones. Esa pesquisa previa había puesto bajo análisis el manejo financiero de la entidad y motivado medidas judiciales y pedidos de información sobre sus movimientos económicos.
En la nueva denuncia, incorporada al expediente CPE 1182/2025, ARCA amplió el alcance de la investigación y sostuvo que entre 2023 y 2025 habría existido una estructura destinada a cometer delitos tributarios mediante facturación falsa. El organismo calculó un perjuicio fiscal total de $289.336.519,66 y afirmó que se detectó un patrón de utilización de proveedores sin capacidad económica, financiera y operativa, empleados para emitir comprobantes apócrifos y justificar pagos cuyo destino final no podía determinarse.
La presentación también identifica a Víctor Blanco Rodríguez, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo dentro de la estructura investigada. ARCA señaló que la AFA habría desplegado "un ardid tendiente a encubrir los verdaderos destinatarios del dinero" y que las operaciones observadas presentan "indicios graves, precisos y concordantes" compatibles con una evasión tributaria agravada.
La ampliación fue presentada tras fiscalizaciones y cruces de información bancaria sobre operaciones vinculadas principalmente al predio de Ezeiza. La investigación detectó pagos de la AFA a una red de empresas con irregularidades estructurales y rasgos propios de usinas de facturación, entre ellas Construcciones Far West SRL, Maxstore SA, Meroka SRL, Luicom SA, Holdembrog SA, Consultek Consultora y Servicios SRL, Belesan SAS, Albamonte Construcciones SRL, Logistic Winter SRL, Central Hotel SRL e Inapey SA.
